扶绥县投资促进局2024年度部门决算

第三部分：扶绥县投资促进局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入231.99万元，其中本年收入  231.62万元, 较2023年度决算数减少12.33万元，下降5.05%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入231.62万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少12.33万元，下降5.05%，主要原因是招商引资经费支出减少。                        

2.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，较2023年度决算数增加0万元。主要原因是本单位没有使用非财政拨款结余。

3.上年结转和结余0.37万元，较2023年度决算数增加0万元。主要原因是基本支出的结转。

（二）本部门2024年度总支出231.99万元，其中本年支出  231.62万元, 较2023年度决算数增减少12.33万元，下降5.05 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）175.92万元：主要用于在编人员基本工资、津贴补贴、奖金、商品服务支出以及对个人和家庭的补助支出，较2023年度决算数减少27.52万元，下降13.53%，主要原因是招商引资经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）25.9万元，主要用于扶绥县投资促进局本级按国家规定为单位在职干部职工缴纳基本养老保险、退休人员的生活补助等支出。较2023年决算数增加7.33万元，增长39.47%，主要原因是2024年度养老保险缴费基数提高，基本养老保险支出增加。

3.卫生健康支出（类）11.05万元，主要用于扶绥县投资促进局本级按国家规定为单位干部职工缴纳医疗保障费的支出。较2023年决算数增加2.5万元，增长29.24%，主要原因是2024年度医保缴费基数提高。

4.住房保障支出（类）18.75万元，主要用于扶绥县投资促进局本级按国家规定为单位干部职工缴纳住房公积金的支出。较2023年决算数增加5.35万元，增长39.93%，主要原因是2024年有人员调入，住房公积金支出提高。

5.结余分配0万元，较2023年度决算数增加0万元，主要原因是本部门无结余分配。

6.年末结转和结余0.37万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元。主要原因是基本支出的结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

    扶绥县投资促进局2024年度一般公共预算财政拨款支出  231.62万元，较2023年度决算数减少12.33万元，下降5.05%。其中：基本支出219.15万元，项目支出12.48万元。

扶绥县投资促进局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为273.56万元，支出决算为231.62万元，完成年初预算的84.67%。

（一）一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）年初预算为130.18万元，支出决算为164.97万元，完成年初预算的126.72%。预决算差异原因是工资福利费支出较年初预算数增加,主要用于在职在编人员的工资福利费和部门运转所需的日常开支经费及对个人的生活补助。

（二）一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）年初预算为96万元，支出决算为10.95万元，完成年初预算的11.41%。预决算差异原因是受经济下行影响，企业投资放缓，2024  年度外出招商次数减少，费用减少,主要用于我县招商小分队外出招商考察及接待来访客商相关费用的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为1.26万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算68.25%。预决算差异原因是2024年退休人员生活补助支出减少，主要用于退休人员的生活补助支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算21.2万元，支出决算为25.04万元，完成年初预算的118.11%。预决算差异原因是2024年有人员调入且养老缴费基数提高，养老保险缴费相应增加。主要用于缴纳单位职工的基本养老保险。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为4.43万元，支出决算5.47万元，完成年初预算的123.48%。预决算差异原因是2024年有人员调入且职工医保缴费基数提高，医疗保险缴费增加。主要用于缴纳在编在职人员的医疗保险。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为4.59万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的121.57%。预决算差异原因是2024年有人员调入且缴费基数提高，公务员医疗补助缴费增加。主要用于缴纳单位职工的公务员医疗补助。

（七）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算数为15.9万元,支出决算数为18.75万元,完成年初预算117.92%,预决算差异原因是2024年有人员调入且住房公积金缴费基数提高，住房公积金缴费相应增加。主要用于缴纳职工住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出219.15万元，其中：人员经费198.15万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助等；公用经费21.00万元，包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、物业管理费、其他交通费用等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出195.96万元，年初预算151.03万元，完成年初预算的129.75%。预决算差异原因是2024年有人员调入，基本工资及奖金支出增加。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、机关事业单位基本养老、职业年金缴费、职工基本医疗、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金的支出。

（二）商品和服务支出21.00万元，年初预算23.18万元，完成年初预算的90.60%。预决算差异原因是2024年本部门严格控制各项成本费用开支，主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、物业管理费、其他交通费用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出2.18万元，年初预算3.05万元，完成年初预算的71.48%。预决算差异的原因是2024年退休费支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

扶绥县投资促进局2024年度没有政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

扶绥县投资促进局2024年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.49万元，完成年初预算7%，原因是2024年接待客商次数减少，接待费下降;比上年决算1.52万元，减少1.03万元，下降67.76%，主要原因是2024年接待客商次数减少，接待费下降。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.49万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，原因是本部门无因公出国（境）费支出;比上年决算0万元，增加0万元，主要原因是2024年本部门无因公出国（境）安排。全年使用财政拨款安排扶绥县投资促进局1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0次，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，原因是2024年本部门无公务用车购置支出;比上年决算0万元，增加0万元，主要原因是2024年本部门无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，原因是本部门无公务用车;比上年决算0万元，增加0万元，主要原因是本部门无公务用车。2024年，扶绥县投资促进局1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

(三）公务接待费支出0.49万元，完成年初预算的7%，原因是2024年来访客商次数减少，接待费用降低;比上年决算1.52万元，减少1.03万元，下降67.76%，主要原因是2024年来访客商次数减少，接待费用降低。国内公务接待批次8次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于开展招商引资活动接待支出，主要是工作餐费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出21.00万元，比年初预算23.18万元，减少2.18万元，降低9.40%，原因是2024年本部门严格控制各项成本费用开支；比上年决算数17.84万元，增加3.16万元，增长17.71%，主要原因是人员增加，办公经费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额1.10万元，其中：政府采购货物支出1.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.10万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数273.56万元，执行数231.29万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，2024年我部门围绕“提速增量、晋位争先”年度工作目标，热情“请进来”，积极“走出去”，项目投资完成额、新签约项目数、新开工项目数均完成年度任务目标。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目10个，项目支出总额111.13万元。其中，本级项目10个，本级项目支出111.13万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金54.83万元，占项目总数比例40%，占项目支出总额比例49.34%；2个项目评为二等，涉及资金5.3万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例4.77%；2个项目评为三等，涉及资金35万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例31.49%；2个项目评为四等，涉及资金16万元，占项目总数比例20 %，占项目支出总额比例14.40%。自评发现的主要问题及原因：部门设置产出指标、效益指标与部门工作内容相关性、完整性不够，指标内容不够清晰，缺项较多。下一步改进措施：结合部门工作职能，合理分解、设定绩效目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，招商工作经费项目自评得分为92.74分，一等，项目全年预算数为40万元，执行数为10.95万元，完成预算的27.37%。项目绩效目标完成情况：一是通过“一把手”招商、“小分队”招商、以商招商、产业链招商等方式开展“走出去”，深入考察浙江泓林新能源科技有限公司、荣昌黄纪食品等企业；二是完成新签约项目55个。自评发现的主要问题是预算执行偏差大，产生的主要原因是预算编制不够规范。下一步改进措施：建立进度跟踪机制，在项目执行过程中及时调整资金使用计划。

3.2024年度部门绩效评价结果。

组织对“招商工作经费”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金40万元。从评价情况来看，项目完成年度既定目标，但预算执行率低。下一步改进措施：建议调整项目预算，建立进度跟踪机制，在项目执行过程中及时调整资金使用计划。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。